Информация о результатах КМ в МБУ "ДК "Коломна"
Сотрудники КСП в соответствии с п.2.2.7 Плана работы КСП на 2023 год завершили проведение контрольного мероприятия «Проверка целевого и эффективного использования средств, выделенных в 2022 году на обеспечение выполнения функций муниципального бюджетного учреждения, (с элементами аудита закупок)». По результатам КМ установлено следующие нарушения и недостатки:
на объекте: «Управление по культуре и туризму администрации Городского округа Коломна Московской области»:
- В КСП была предоставлена недостоверная информация, в части утвержденного коэффициента выравнивания в отношении МБУ ДК «Коломна» (Приказ Начальника Управления по культуре и туризму администрации Городского округа Коломна № 696 от 30.12.2021 г. «Об утверждении базовых нормативов затрат на оказание муниципальных услуг, оказываемых муниципальными бюджетными учреждениями, подведомственными Управлению по культуре и туризму администрации Городского округа Коломна на 2022 год»).
-в связи с отсутствием договоров безвозмездного пользования помещениями в целях осуществления деятельности: народным коллективом «Ансамбль барабанщиков «Акцент», образцовым коллективом «Молодежный музыкальный театр «Лик» и детским театральным коллективом «Арлекин», не представляется возможным определить объем и периодичность проведения занятий в январе 2022 года этими тремя клубными формированиями;
-при проведении проверок выполнения муниципального задания имеет место формальный подход Учредителя;
-в период январь-май 2022 года Учредителем были установлены выплаты стимулирующего характера руководителю Учреждения в размерах, не соответствующих размерам, установленным трудовым договором и другие.
на объекте МБУ «ДК «Коломна»:
-по причине несвоевременного предоставления МБУ ДК «Коломна» документов, МКУ «Коломенской централизованной бухгалтерией» была составлена и представлена бюджетная (бухгалтерская) отчетность по состоянию на 01.01.2022 г., содержащая грубое искажение показателей гр.9,11 стр. 010, выраженных в общей сумме 8 руб. ( 100%) и гр.5,7 стр.260, выраженных в общей сумме 1 461 138,12 руб. ( 100 %) Справки о наличии имущества на забалансовых счетах.(не отражение информации о полученных в безвозмездное пользование нежилых помещениях по состоянию на 01.01.2022 г., информация о переданных в безвозмездное пользование нежилых помещениях по состоянию на 01.01.2022 г.).
-визуальным осмотром установлено, отсутствие инвентарных номеров на некоторых объектах основных средств.
-начисления и выплаты сотрудникам за работу в праздничные и выходные дни, начисление и оплата командировочных выплат сотрудникам, направленным для участия коллективов клубного формирования в конкурсах, фестивалях, турнирах и соревнованиях не предусмотренных муниципальным заданием на 2022 год являются неправомерными и могут содержать риски нецелевого использования бюджетных средств;
-МБУ ДК «Коломна» (Заказчиком) было допущено неоднократное нарушение требований ст.103 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" в части несвоевременного размещения информации в реестре контрактов.
-допущено неправомерное использование бюджетных средств, выразившееся в направлении средств финансового обеспечения муниципального задания на оплату кадастровых работ территории, не закрепленной за учреждением и не учитываемой на балансе (забалансовом счете) учреждения, в сумме 15 000,00 рублей и др.
В адрес Управления и Учреждения направлены Представления с требованиями устранить выявленные нарушения и недостатки.
Информация по результатам контрольного мероприятия направлена в адрес Главы Городского округа Коломна, Председателя Совета депутатов Городского округа Коломна.
