Аналитическая справка об исполнении бюджета Коломны за январь - декабрь 2024 года

Исполнение бюджета Городского округа Коломна Московской области за 2024 год составило:

• доходы в сумме 18173,7 млн рублей,
• расходы в сумме 18324,9 млн рублей,
• дефицит в сумме 151,2 млн рублей.

Доходов в разрезе источников поступило:

• налоговых доходов – 9487,2 млн рублей или 101,4 % годового плана;
• неналоговых доходов – 908,2 млн рублей или 107,5 % годового плана;
• безвозмездных поступлений – 7778,3 млн рублей или 91 % годового плана.

Налоговых доходов поступило больше, чем в 2023 году, на 1696 млн рублей или на 21,8 %. Положительная динамика за 2024 год обеспечена по наиболее значимым доходным источникам, из них: 

1) налога на доходы физических лиц (больше на 1272 млн. рублей);

2) налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (больше на 214,9 млн. рублей);

3) налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения (больше на 62,6 млн. рублей);

4) налога на имущество физических лиц (больше на 34,8 млн рублей);

5) земельного налога (больше на 102,7 млн рублей);

6) госпошлины (больше на 23,2 млн рублей).

В текущем финансовом году на положительную динамику поступлений оказали влияние следующие объективные факторы:

1. рост ФОТ по налогоплательщикам, в том числе в связи с увеличением численности сотрудников и повышением заработной платы, из них: АО НПП «КБМ» на 36%; АО «Коломенский завод» на 30,5%; АО «ОПК» на 45,8%; ООО «Цементум Центр» на 29,1%;

2. представлением расчетов 6-НДФЛ за 4 кв. 2023 года, в связи с доплатой НДФЛ: ГАУ УЗ МО «Московский областной хоспис (для детей)» –7,2 млн. рублей, ФКУ «Исправительная колония №6»-6,9 млн. рублей, ГКУ МО «Московская областная противопожарно-спасательная служба»-5,9 млн. рублей, ГАСУ СО МО «Добрый дом «Коломенский»–6,7 млн. рублей, АО «Лыткаринский завод оптического стекла»–3,3 млн. рублей, и другие;

3. оплатой в январе 2024 года НДФЛ в сумме 8,2 млн. рублей по уточненному уведомлению по сроку уплаты 28.12.2023 года ООО МПК «Коломенский»;

4. увеличением выплаченных дивидендов физическим лицам на 57,7%, в т.ч. ООО «Реал», ООО НПО «Интерскан», ООО «Милкэкспресс»;

5. по земельному налогу и налогу на имущество физических лиц, в связи увеличением кадастровой стоимости, а также в связи с ростом поступлений задолженности в результате применения мер принудительного взыскания налоговым органом и работы межведомственной комиссии по мобилизации доходов.

Снижение поступлений по сравнению с аналогичным периодом 2023 года отмечается по акцизам на ГСМ на 14 млн рублей (поступило 161 млн рублей), в связи с уменьшением норматива отчислений в бюджет городского округа. 

Неналоговых доходов поступило больше, чем в 2023 году на 118,4 млн рублей или на 15 %, за счет прироста доходов от использования и продажи имущества и материальных активов на 120,5 млн рублей (в том числе платежи по контрактам прошлых лет), прочих неналоговых доходов на 56,7 млн рублей. Уменьшились платежи от компенсации затрат государства на 49,6 млн рублей за счет компенсации затрат в 2023 году по исполнительному листу за прошлые периоды, платежи при пользовании природными ресурсами на 3,7 млн рублей, в связи с поступлением платежей в 2024 году от ООО «МПК Коломенский» в меньшем объеме, а также платежи по штрафам на 5,5 млн рублей,

Доходы от безвозмездных поступлений составили в 2024 году 7778,3 млн рублей или 91 % годового плана, что меньше чем за аналогичный период 2023 года на 1886,9 млн рублей или на 19,5 %. Снижение суммы поступлений межбюджетных трансфертов в текущем году связано с перераспределением полномочий между органами местного самоуправления муниципальных образований Московской области и исполнительными органами Московской области по осуществлению работ по строительству (реконструкции) и капитальному ремонту объектов капитального строительства. 

Расходы бюджета за 2024 года исполнены в сумме 18324,9 млн рублей или 97,2% к годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом 2023 года расходы бюджета увеличились на 428,4 млн рублей или на 2,4%.

Объем бюджетных средств, реализуемый программно-целевым методом, составил в 2024 году 18232,5 млн рублей или 97,4% от годового плана, что больше чем в 2023 года на 512,2 млн рублей. Доля расходов по муниципальным программам в общем объеме расходов – 99,5%. 

Расходы бюджета на социальную сферу (образование, культура, физическая культура и спорт, социальная политика) составили 9784,2 млн рублей или 53,4% всех расходов. По сравнению с аналогичным периодом 2023 года эти расходы снизились на 517,4 млн рублей или на 5%. 

Расходы бюджета по остальным отраслям распределились следующим образом:

• общегосударственные вопросы – 1502,1 млн рублей или 95,3% годового плана,
• национальная оборона, национальная безопасность и правоохранительная деятельность, национальная экономика – 1431 млн рублей или 96,7% годового плана,
• жилищно-коммунальное хозяйство – 4036,8 млн рублей или 93,6% годового плана,
• охрана окружающей среды – 1570,9 млн рублей или 96,6% годового плана.

Исполнение расходов бюджета в рамках Федеральных проектов за 2024 год составило 2137,2 млн рублей или 99,4% от годового плана, в том числе:

- "Культурная среда" (приобретение музыкальных инструментов) исполнено 15,7 млн рублей или 100% от плана;

- "Цифровая образовательная среда" – 3,7 млн рублей или 99,8% от плана;

- "Патриотическое воспитание граждан Российской Федерации" – 9,4 млн рублей или 100% плана;

- "Содействие занятости" – 6 млн рублей или 99,1% плана;

- "Чистая страна" (ликвидация наиболее опасных объектов накопленного экологического вреда окружающей среде) – 1221,2 млн рублей или 100% от плана, 

- "Формирование комфортной городской среды" (благоустройство общественных территорий) – 867,4 млн рублей или 98,5% плана;

- «Творческие люди» (государственная поддержка лучших работников учреждений культуры и лучших учреждений культуры, социальная поддержка одаренных детей) – 1,8 млн рублей или 100% плана;

-"Стимулирование спроса на отечественные беспилотные авиационные системы" – 12 млн рублей или 100% плана.

По состоянию на 01.01.2025 года муниципальный долг отсутствует.