Аналитическая справка об исполнении бюджета Коломны за январь-июль 2024 года

Аналитическая справка об исполнении бюджета Коломны за январь-июль 2024 года
Исполнение бюджета Городского округа Коломна Московской области за январь-июль 2024 года составило:

• доходы в сумме 9437,6 млн рублей,

• расходы в сумме 8946,4млн рублей,

• профицит в сумме 491,2 млн рублей.

Доходов в разрезе источников поступило:

• налоговых доходов – 4906,1 млн рублей или 60,5% годового плана;
• неналоговых доходов – 465,1 млн рублей или 95,6% годового плана;
• безвозмездных поступлений – 4066,4 млн рублей или 53,9% годового плана.

Налоговых доходов поступило больше, чем в январе-июле 2023 года, на 940,9 млн рублей или на 23,7%, из них: 
1) налога на доходы физических лиц (больше на 644,8 млн. рублей);
2) налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (больше на 166 млн. рублей);
2) налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения (больше на 57,3 млн. рублей);
3) налога на имущество физических лиц (больше на 12,3 млн рублей);
5) земельного налога (больше на 63,1 млн рублей).
      Основными причинами роста являются: 
- представлением организациями расчетов 6-НДФЛ за 4 кв. 2023 года, по которым произведена доплата НДФЛ: ГАУ УЗ МО "МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ ХОСПИС (ДЛЯ ДЕТЕЙ)" – 7,2 млн. рублей, ФКУ «ИСПРАВИТЕЛЬНАЯ КОЛОНИЯ № 6 "- 6,9 млн. рублей, ГКУ МО "МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТНАЯ ПРОТИВОПОЖАРНО-СПАСАТЕЛЬНАЯ СЛУЖБА"- 5,9 млн. рублей, ГАСУ СО МО "ДОБРЫЙ ДОМ "КОЛОМЕНСКИЙ" – 6,7 млн. рублей, АО "ЛЫТКАРИНСКИЙ ЗАВОД ОПТИЧЕСКОГО СТЕКЛА" – 3,3 млн. рублей, МБУ «Коломенская электросеть» - 0,9 млн. рублей, МУП РЭУ -0,8 млн. рублей и другие;
- оплатой в январе 2024 года налога в сумме 8,2 млн. рублей   по уточненному уведомлению по сроку уплата 28.12.2023 ООО МПК «Коломенский»;
- досрочной уплатой в декабре 2022 года НДФЛ с заработной платы за декабрь 2023 года в сумме 31,8 млн. рублей, в т. ч.: АО НПП «КБМ» – 28,1 млн. рублей.  В 2024 году оплата произведена в срок – в январе 2024 года;
- рост поступлений по НДФЛ с выплаченных дивидендов физическим лицам, свыше 650 тыс. рублей на 17,1 млн рублей, в т.ч. ООО НПО Интерскан – 10,9 млн рублей (поставлен в налоговой инспекции на учет 28.08.2023г.), ООО «Завод цилиндровых крышек» -   на 4,8 млн рублей и другие;
- рост ФОТ по крупным налогоплательщикам, из них:
АО НПП «КБМ» рост НДФЛ на 38,9 млн.руб. или на 22,6% в связи с увеличением численности на 243 чел. и повышением заработной платы на 5 % с 01.01.2024;   
АО «Коломенский завод» рост на 34,4 млн.руб. или на 19,5% в связи с увеличением заработной платы на 20% рабочим с 01.02.2023, ИТР с 01.03.2024;
АО «ОПК» рост на 16,5 млн.руб. в связи с увеличением численности сотрудников;
АО «ВНИКТИ» рост на 5,4 млн. руб. в связи с ростом заработной платы с 01.02.024 на 4 %, а также в связи с уплатой в январе 2024 НДФЛ с заработной платы за декабрь 2023 года;
ГБУЗ МО "КОЛОМЕНСКАЯ ОБЛАСТНАЯ БОЛЬНИЦА рост на 17,6 млн.руб. или на 23,1% в связи сростом заработной платы с 01.01.2024 на 8% и ростом стимулирующих выплат и другие.
Снижение поступлений по сравнению с аналогичным периодом 2023 года отмечается по акцизам на ГСМ на 4,9 млн рублей, в связи с уменьшением норматива отчислений в бюджет городского округа. 
Неналоговых доходов поступило больше, чем в январе-июле 2023 года, на 2,4 млн рублей или на 0,5%, за счет прироста доходов от использования и продажи имущества на 59 млн рублей (платежи по контрактам прошлых лет), прочих неналоговых доходов на 5,7 млн рублей и Снижении платежей произошло по доходам от компенсации затрат государства на 55,1 млн рублей за счет компенсации затрат в 2023 году по исполнительному листу за прошлые периоды, по поступлениям штрафов на 1,9 млн рублей и платежей при пользовании природными ресурсами на 5,2 млн рублей, в связи с отсутствием платежей в 2024 году от ООО «МПК Коломенский».
Доходы от безвозмездных поступлений составили в январе-июле 2024 года 4066,4 млн рублей или 53,9% годового плана, что меньше чем за аналогичный период 2023 года на 537,4 млн рублей или на 11,7%. Снижение суммы поступлений межбюджетных трансфертов в текущем году связано с перераспределением полномочий между органами местного самоуправления муниципальных образований Московской области и исполнительными органами Московской области по осуществлению работ по строительству (реконструкции) объектов капитального строительства, автомобильных дорог общего пользования местного значения, а также с тем, что в 2023 году в доход бюджета Коломны поступали субсидии на капитальные вложения в общеобразовательные организации и детских школ искусств, по которым работы завершены. 
Расходы бюджета за январь-июль 2024 года исполнены в сумме 8946,4 млн рублей или 48,4% к годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом 2023 года расходы бюджета увеличились на 174,5 млн рублей или на 2 %.
Объем бюджетных средств, реализуемый программно-целевым методом, составил в январе-июле 2024 года 8900,6 млн рублей или 49,3% от годового плана, что больше чем в январе-июле 2023 года на 192,9 млн рублей. Доля расходов по муниципальным программам в общем объеме расходов – 99,5%. 
Расходы бюджета на социальную сферу (образование, культура, физическая культура и спорт, социальная политика) составили 5570,2 млн рублей или 62,3% всех расходов. По сравнению с аналогичным периодом 2023 года эти расходы снизились на 191 млн рублей или на 3,3%. 
Расходы бюджета по остальным отраслям распределились следующим образом:

• общегосударственные вопросы – 623,1 млн рублей или 36,3% годового плана,
• национальная оборона, национальная безопасность и правоохранительная деятельность, национальная экономика – 783,4 млн рублей или 57% годового плана,
• жилищно-коммунальное хозяйство – 1356,8 млн рублей или 32,9% годового плана,
• охрана окружающей среды – 613 млн рублей или 40,1% годового плана.

Исполнение расходов бюджета в рамках Федеральных проектов на 1 августа 2024 года составило 816,4 млн рублей или 37,8% от годового плана, в том числе:
- "Культурная среда" (в части приобретения музыкальных инструментов) исполнено 15,7 млн рублей или 100% от плана;
- "Патриотическое воспитание граждан Российской Федерации" – 5,6 млн рублей или 58,3% плана;
- "Чистая страна" (ликвидация наиболее опасных объектов накопленного экологического вреда окружающей среде) – 588,5 млн рублей или 47,1% от плана, 
- "Содействие занятости" – 2,7 млн рублей или 44,1% плана;
- "Цифровая образовательная среда" – 2,7 млн рублей или 69,2% плана.
- "Формирование комфортной городской среды" (в части благоустройства общественных территорий) – 198,5 млн рублей или 24,2% плана;
- «Творческие люди» (государственная поддержка лучших работников учреждений культуры и лучших учреждений культуры, социальная поддержка одаренных детей) – 0,4 млн рублей или 23,7% от плана;
-"Стимулирование спроса на отечественные беспилотные авиационные системы" – 2,3 млн рублей или 18,1% плана.
По состоянию на 01.08.2024 года муниципальный долг отсутствует.