Аналитическая справка об исполнении бюджета Коломны за январь-февраль 2025 года

Исполнение бюджета Городского округа Коломна Московской области за январь-февраль 2025 года составило:

• доходы в сумме 2641,6 млн рублей,
• расходы в сумме 2092,1 млн рублей,
• дефицит в сумме 549,5 млн рублей.

Доходов в разрезе источников поступило:

• налоговых доходов – 1108,4 млн рублей или 11,3 % годового плана;
• неналоговых доходов – 80,5 млн рублей или 14,3 % годового плана;
• безвозмездных поступлений – 1452,7 млн рублей или 17,8 % годового плана.

Налоговых доходов поступило больше, чем за аналогичный период 2024 года, на 93,1 млн рублей или на 9,2 %. Положительная динамика за январь-февраль 2025 года обеспечена по наиболее значимым доходным источникам, из них: 

2) налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения (больше на 8,5 млн. рублей);

3) налога на имущество физических лиц (больше на 0,7 млн рублей);

4) земельного налога (больше на 10,8 млн рублей);

5) госпошлины (больше на 8,9 млн рублей).

Снижение поступлений по сравнению с аналогичным периодом 2024 года отмечается по:

1) УСНО на 8,7 млн. рублей (поступило 1,4 млн. рублей), в связи с меньшими суммами доплат за 1-3 кварталы 2024 года при представлении плательщиками деклараций за 2024 год,

В текущем финансовом году на положительную динамику поступлений оказали влияние следующие объективные факторы:

1. рост ФОТ по крупным налогоплательщикам, из них: АО НПП «КБМ» на 68,4%; АО «Коломенский завод» на 56,3%; АО «ОПК» на 67,0%; 

2. представлением уведомлений, а также расчетов 6-НДФЛ за 4 кв. 2023 года, в связи с доплатой НДФЛ по сроку 28.12.2024, в том числе: ФКУ МО 8,3 млн. рублей, МУП «Коломенский трамвай» 1,2 млн. рублей и другие;

3. занижением поступлений в январе 2024 года в связи с зачетом переплаты по налогу на ЕНП на 7,3 млн. рублей по бюджетным организациям, том числе: ГОУ ВО МО «Государственный социально-гуманитарный университет» 2,1 млн. рублей.

3. ростом НДФЛ с выплаченных дивидендов физическим лицам на 6,5 млн. рублей или в 3 раза в том числе: ООО «СПОП ПРОТЕКС-ЦЕНТР» 2,8 млн. рублей, ООО «Завод цилиндровых крышек» 0,8 млн. рублей;

4. поступление НДФЛ по уведомлениям и расчетам за прошедшие периоды 2024 года, в том числе: ФКУ «Единый расчетный центр Министерства обороны РФ».

5. по земельному налогу и налогу на имущество физических лиц, в связи увеличением кадастровой стоимости, а также в связи с ростом поступлений задолженности в результате применения мер принудительного взыскания.

Неналоговых доходов поступило меньше, чем в январе-феврале 2024 года на 44,7 млн рублей или на 35,7 %, за счет снижения: 1) доходов от использования и продажи имущества на 20,3 млн рублей (снижения поступлений от арендной платы за земельные участки и от продажи активов, в том числе за счет роста задолженности), 2) доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства на 12,5 млн. рублей (компенсация затрат прошлых лет, в том числе: АО «Мострансавто») , 3) поступлений по штрафам на 2,8 млн. рублей, 4) прочих неналоговых доходов на 8,6 млн рублей (за счет поступления в 2024 году денежных средств от участия в реализации инвестиционных контрактов на строительство объектов недвижимости жилого назначения). 

Доходы от безвозмездных поступлений составили в январе-феврале 2025 года 1452,7 млн рублей или 17,8 % годового плана, что больше чем за аналогичный период 2024 года на 664,8 млн рублей или на 84,4 %. Увеличение суммы поступлений межбюджетных трансфертов из бюджета Московской области в текущем году связано с увеличением субсидий и субвенций, и новых видов иных межбюджетных трансфертов из бюджета Московской области.

Расходы бюджета за январь-февраль 2025 года исполнены в сумме 2092,1 млн рублей или 10,5% к годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом 2024 года расходы бюджета увеличились на 139,6 млн рублей или на 7,2%.

Объем бюджетных средств, реализуемый программно-целевым методом, составил в январе-феврале 2025 года 2087,8 млн рублей или 10,6% от годового плана, что больше чем в январе-феврале 2024 года на 140,9 млн рублей. Доля расходов по муниципальным программам в общем объеме расходов – 99,8%. 

Расходы бюджета на социальную сферу (образование, культура, физическая культура и спорт, социальная политика) составили 1308,4 млн рублей или 62,5% всех расходов. По сравнению с аналогичным периодом 2024 года эти расходы увеличились на 22,6 млн рублей или на 1,8%. 

Расходы бюджета по остальным отраслям распределились следующим образом:

• общегосударственные вопросы – 183,6 млн рублей или 12,9% годового плана,
• национальная оборона, национальная безопасность и правоохранительная деятельность, национальная экономика – 95 млн рублей или 7,6% годового плана,
• жилищно-коммунальное хозяйство – 478 млн рублей или 6,5% годового плана,
• охрана окружающей среды – 27,1 млн рублей или 5,5% годового плана.

Исполнение расходов бюджета в рамках Федеральных проектов за январь-февраль 2025 года составило 39,7 млн рублей или 3,3% от годового плана, в том числе:

- «Формирование комфортной городской среды» (благоустройство общественных территорий) – 19,2 млн рублей или 1,8% плана;

- «Педагоги и наставник» – 20,5 млн рублей или 16,8% от плана.

По состоянию на 01.03.2025 года муниципальный долг отсутствует.