Аналитическая справка об исполнении бюджета Коломны за январь-февраль 2024 года

Исполнение бюджета Городского округа Коломна Московской области за январь-февраль 2024 года составило:

• доходы в сумме 1928,5 млн рублей,
• расходы в сумме 1952,5 млн рублей,
• дефицит в сумме 24 млн рублей.

Доходов в разрезе источников поступило:

• налоговых доходов – 1015,4 млн рублей или 12,5% годового плана;
• неналоговых доходов – 125,2 млн рублей или 27,2% годового плана;
• безвозмездных поступлений – 787,9 млн рублей или 11,1% годового плана.

Налоговых доходов поступило больше, чем в январе-феврале 2023 года, на 815,2 млн рублей или больше в 5 раз, в том числе: 

1) налога на доходы физических лиц (больше на 670,2 млн. рублей);

2) налога по упрощенной системе налогообложения (больше на 11,9 млн. рублей);

3) налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения (больше на 58,9 млн. рублей);

4) налога на имущество физических лиц (больше на 11,6 млн рублей);

5) земельного налога (больше на 52,9 млн рублей).

Данный рост обусловлен изменениями налогового законодательства, вступившими в силу с 1 января 2023 года, а именно переходом налогоплательщиков на новый порядок уплаты налогов - на единый налоговый платеж (ЕНП), единый срок оплаты - 28 числа месяца. В связи с этим распределение средств ЕНП и зачисление в бюджет происходило в последний день января, февраля и первые дни февраля и марта 2023 года. 

Неналоговых доходов поступило больше, чем в январе-феврале 2023 года, на 25,8 млн рублей или на 26 %. Из них, доходов от использования и продажи имущества поступило больше на 38,5 млн рублей (платежи по контрактам прошлых лет), чем в январе-феврале 2023 года, а также доходов от компенсации затрат государства больше на 2,5 млн рублей. Платежей при пользовании природными ресурсами и штрафов поступило меньше на 22,8 млн рублей. Снижение обусловлено ростом задолженности по плате за негативное воздействие на окружающую среду, отменой нормативов в бюджет городского округа по перечислению доходов от сумм пеней, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, например, в 2023 году доходов от пеней поступило 23,2 млн рублей, а в 2024 году - не предусмотрено.

Доходы от безвозмездных поступлений из бюджета Московской области в виде субвенций, субсидий и иных межбюджетных трансфертов составили в январе-феврале 2024 года 794,4 млн рублей или 11,1% годового плана, что меньше чем за аналогичный период 2023 года на 170,5 млн рублей или на 17,7 %. Межбюджетные трансферты в 2024 году поступали в пределах плановых назначений.

Расходы бюджета за январь-февраль 2024 года исполнены в сумме 1952,5 млн рублей или 11,6 % к годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом 2023 года расходы бюджета уменьшились на 116,8 млн рублей или на 5,6 %.

Объем бюджетных средств, реализуемый программно-целевым методом, составил в январе-феврале 2024 года 1946,9 млн рублей или 12,1% от годового плана, что меньше чем в январе-феврале 2023 года на 114,1 млн рублей. Доля расходов по муниципальным программам в общем объеме расходов – 99,7%. 

Расходы бюджета на социальную сферу (образование, культура, физическая культура и спорт, социальная политика) составили 1285,8 млн рублей или 65,9% всех расходов. По сравнению с аналогичным периодом 2023 года эти расходы снизились на 405,4 млн рублей или на 24%. 

Расходы бюджета по остальным отраслям распределились следующим образом:

• общегосударственные вопросы – 148,6 млн рублей или 8,1% годового плана,
• национальная оборона, национальная безопасность и правоохранительная деятельность, национальная экономика – 168,7 млн рублей или 13,2% годового плана,
• жилищно-коммунальное хозяйство – 349,3 млн рублей или 10,6% годового плана.

По результатам исполнения бюджета Городского округа Коломна за январь-февраль 2024 года сложился дефицит в сумме 24 млн рублей, источником покрытия которого послужило изменение переходящих остатков средств на едином счете бюджета.

По состоянию на 01.03.2024 года муниципальный долг отсутствует.