Аналитическая справка об исполнении бюджета Коломны за январь - ноябрь 2023 года

Исполнение бюджета Городского округа Коломна Московской области за январь – ноябрь 2023 года составило:

• доходы в сумме 15 млрд 825 млн рублей,
• расходы в сумме 15 млрд 177 млн рублей,
• профицит в сумме 648 млн рублей.

Исполнение бюджета по доходам в разрезе источников составило по:

• налоговым доходам – 6 млрд 672,6 млн рублей или 95,6% годового плана;
• неналоговым доходам – 689,2 млн рублей или 107,2% годового плана;
• безвозмездным поступлениям – 8 млрд 463,2 млн рублей или 86,3% годового плана.

        Налоговых доходов поступило больше на 741 млн рублей, чем в январе - ноябре 2022 года или на 12%, в том числе: 

1) налога на доходы физических лиц, больше на 668 млн. рублей, в связи:

- с ростом фонда оплаты труда и увеличения среднесписочной численности по следующим крупным налогоплательщикам: АО «Коломенский завод», ООО «ОПК», АО «Мособлгаз», ОП АО «Сомэкс», ФКУ «ЕРЦ МО РФ», АО «Агроторг», АО «Тандер» и др.;

- с ростом выплат дивидендов физическим лицам;

- c ростом поступлений по НДФЛ с доходов, полученных физическими лицами и индивидуальными предпринимателями;

 2) налога по упрощенной системе налогообложения (больше на 60,9 млн. рублей или на 10,6%), рост связан с перенесением на 2023 год авансовых платежей и динамикой роста доходов у налогоплательщиков в том числе: ООО «Музейная фабрика», ООО «НЕОМАКС», Гричаник В.Н. и др. и вследствие роста налогооблагаемой базы относительно прошлого года по представленным уведомлениям плательщиков, в т.ч.: ООО «Классотель», ООО «Территориальное Управление капитального строительства», ПО «Коломенский райпортебсоюз», ООО «Швейное предприятие Олеся» и др.;

3) налога на имущество физических лиц (больше на 22 млн. рублей), рост связан с проведением адресной работы с крупными налогоплательщиками, по которым уплата по начислениям за 2022 год по сроку уплаты 01.12.2023 проведена в октябре - ноябре 2023 года;

4) земельного налога (больше на 22,6 млн. рублей), рост связан с уплатой налога за 2022 год в октябре – ноябре 2023 года, по которым срок уплаты 01.12.2023.

             Снижение налоговых поступлений произошло по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения (меньше на 23,2 млн. рублей) в связи с зачетами переплаты на ЕНП, образовавшейся в результате представления уведомлений на уменьшение патента на страховые взносы. 

           Неналоговых доходов поступило на 136,1 млн рублей больше или на 24,6%, чем в январе - ноябре 2022 года. Причиной такого отклонения является поступление средств в сумме 107,9 млн рублей по исполнительному листу (возврат дебиторской задолженности прошлых лет), а также возврат в бюджет субсидии на выполнение муниципального задания бюджетными и автономными учреждениями в объеме, соответствующем недостигнутым показателям муниципального задания и доходов от продажи имущества, находящегося в муниципальной собственности. 

          Доходы от безвозмездных поступлений из бюджета Московской области в виде субвенций, субсидий, иных межбюджетных трансфертов, и возврата остатков межбюджетных трансфертов составили в январе - ноябре 2023 года 8 млрд 463,2 млн рублей, что больше чем за аналогичный период 2022 года на 1 млрд 367,5 млн рублей или на 19,3 %.

         Расходы бюджета за январь - ноябрь 2023 года исполнены в сумме 15 млрд 177 млн рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2022 года расходы бюджета выросли на 2 млрд 581,5 млн рублей или на 20,5 %. Финансирование расходов бюджета осуществляется в рамках программных и непрограммных расходов. Объем бюджетных средств, реализуемый программно-целевым методом, составил 15 млрд 84,6 млн рублей или 81,4% от годового плана.  Доля расходов по муниципальным программам в общем объеме расходов – 99,4%. Расходы бюджета на социальную сферу (образование, культура, физическая культура и спорт, социальная политика) составили 9 млрд 284,8 млн рублей или 61,2% всех расходов. По сравнению с аналогичным периодом 2022 года эти расходы увеличились на 338,1 млн рублей или на 3,8%. 

Расходы бюджета по остальным отраслям распределились следующим образом:

• общегосударственные вопросы – 887,7 млн рублей или 77,1% годового плана,
• национальная оборона, национальная безопасность и правоохранительная деятельность, национальная экономика – 1 млрд 122,7 млн рублей или 80,8% от плана,
• жилищно-коммунальное хозяйство – 2 млрд 328,1 млн рублей или 62,5% плана,
• охрана окружающей среды – 1 млрд 553,8 млн рублей или 82,9% годового плана.

Исполнение расходов бюджета в рамках Федеральных проектов на 1 декабря 2023 года составило 2 млрд 26,5 млн рублей или 72,5% от плана.

По Федеральным проектам "Творческие люди" (государственная поддержка лучших работников культуры и лучших сельских учреждений культуры) и «Культурная среда» (капитальный ремонт детских школ искусств и приобретение музыкальных инструментов) выполнено 100%.

Наиболее высокие показатели исполнения отмечены у Федеральных проектов:

"Современная школа" (оснащение оборудованием, средствами обучения общеобразовательных школ) – 21,2 млн рублей или 97,2% плана,

"Патриотическое воспитание граждан Российской Федерации"– 10,6 млн рублей или 92,9% плана,

"Цифровая образовательная среда" (обеспечение образовательных организаций материально-технической базой) – 8,96 млн рублей или 91,1% плана,

"Содействие занятости" (государственная поддержка частных дошкольных и частных общеобразовательных организаций) – 4,1 млн рублей или 84,3% плана. 

Уровень исполнения Федеральных проектов составляет:

"Чистая страна" (ликвидация наиболее опасных объектов накопленного экологического вреда окружающей среде) – 1 млрд 461,2 млн рублей или 83,1% плана.

"Формирование комфортной городской среды" (благоустройство общественных территорий) – 450,4 млн рублей или 49% плана.

     По состоянию на 01.12.2023 года муниципальный долг отсутствует.